Как работает кредитный потребительский кооператив. Основные типы кредитных кооперативов

Что такое кредитно-потребительский кооператив и общество взаимного кредита? Как открыть кооператив? Кто поможет частному кредитору в регистрации кредитного союза?

Современный финансовый рынок отличается многообразием и демократичностью. Человеку думающему и предприимчивому он предоставляет массу вариантов для воплощения в жизнь потенциально прибыльных и полезных идей.

Помимо банков, инвестиционных фондов, ломбардов и МФО, принимать финансы от населения и распоряжаться ими по своему усмотрению имеют право и некоммерческие организации – кредитные потребительские кооперативы (КПК) .

О том, что это за структуры и для каких целей они создаются, я, Денис Кудерин, подробно расскажу в новой публикации.

Если понадобится помощь в ликвидации потребительского кооператива, воспользуйтесь советами из завершающего раздела статьи.

Итак, начнем!

1. Что такое кредитный потребительский кооператив и как он работает

Люди, заставшие советское время, ещё помнят кассы взаимопомощи. Такие объединения создавались на рабочих местах с целью взаимной материальной поддержки участников.

Людям, которые срочно нуждались в деньгах – например, молодожёнам или молодым мамам – выдавали беспроцентные ссуды. Фонды формировались за счёт вступительных и ежемесячных членских взносов.

Кредитные потребительские кооперативы работают по аналогичному принципу. Правда, ссуды выдаются с процентами, но и вкладчики при этом получают определённый доход. По своей сути это некоммерческие организации, которые привлекают финансы пайщиков и предоставляют займы членам кооператива.

Кредитные потребительские кооперативы – добровольные союзы граждан или юридических лиц, объединённых по территориальному, профессиональному или иному принципу с целью удовлетворения денежных потребностей участников организации (пайщиков).

Деятельность КПК регулируется на федеральном уровне – в частности, законом от 2009 года «О кредитной кооперации». Для создания такого объединения требуется не менее 15 физических лиц и не менее 5 юридических. Руководящий орган кооператива – собрание пайщиков.

Говоря совсем просто, это группы, где люди помогают друг другу финансами. Организация не ставит своей целью получение прибыли. Нуждающимся в деньгах выдаются займы на основании договора между КПК и заёмщиком. При этом общество не имеет права выдавать деньги лицам, не входящим в состав кооператива.

Займы бывают с обеспечением и без оного. Иногда организация выдаёт кредиты под поручительство физлиц и юридических субъектов, в других случаях деньги дают под залог недвижимости, транспорта, имущественных прав.

Близкие по смыслу и сути объединения – кредитные союзы, общества взаимного кредита и т.д.

Основные правила работы КПК:

• каждый участник сообщества вправе рассчитывать на финансовую помощь, когда она ему понадобится;
• посторонние лица не допускаются к управлению организацией;
• выходят из состава кооператива или вступают в него только по собственной воле;
• все участники объединения имеют равные права независимо от размеров взносов;
• решения принимают по принципу «один пайщик – один голос»;
• все члены несут одинаковую ответственность за деятельность кооператива;
• КПК должны быть зарегистрированы в соответствующих государственных структурах и состоять в СРО – саморегулируемой организации (на случай компенсации убытков пайщиков при банкротстве);
• Организация имеет Устав, который утверждается на общем собрании.

Какова выгода от образования кооператива? Такая организация имеет права на налоговые льготы, гарантированную защиту собственности, инвестиционную деятельность, правда, ограниченную законом.

Если участник захочет занять в кассе денег, собрание не будет изучать под микроскопом его кредитную историю, требовать справок о доходах и прочих документов. Для людей, которые хотят заняться предпринимательской деятельностью, но не имеют регулярных доходов для получения кредита в банке, заём в потребительском кооперативе – альтернативный вариант добыть первоначальный капитал.

При этом личные сбережения привлекаются в КПК по ставкам выше банковских на 5-10%. То есть вы вкладываете деньги не безвозмездно, а с целью получения прибыли. А если деньги не лежат мёртвым грузом, а инвестируются, например, в государственные облигации, то доходы каждого участника пропорционально увеличиваются.

Главный из них – «потребительские кооперативы были наследием советского периода и канули в историю вместе с Горбачёвым». На самом деле такие организации существовали даже в Царской России и вполне успешно живут до сих пор.

Такие объединения есть и на Западе. В США общие активы кредитных сообществ исчисляются сотнями миллиардов долларов.

Ещё один миф – «это какие-то фиктивные организации типа финансовых пирамид». Да, вступая в КПК, есть шанс нарваться на мошенников. Но лишь в том случае, если вы поленились или не захотели проверить легитимность организации.

Делается это очень просто – все официальные КПК контролируются государством, зарегистрированы в Налоговой службе и в ЕГРЮЛ, состоят в СРО.

Читайте материал о другом добровольном объединении пайщиков с целью сохранения и приумножения денежных средств – « ».

2. Какие бывают виды кредитных кооперативов – 3 основных вида

Есть много видов и подвидов кредитных кооперативов – потребительские, производственные, сельскохозяйственные, строительные, гаражные, дачные, КПК второго уровня, в которые входят сами кооперативы.

Расскажу о самых популярных разновидностях.

Вид 1. Потребительский кооператив

Это основной вид кооперативных сообществ. Основная цель такого объединения – взаимопомощь участников: те, кто нуждается в средствах, их получают, а остальные вносят деньги под проценты. Закон не запрещает этим союзам получать доходы на законных основаниях.

Для страхования сбережений пайщиков организуют СРО, в которые вступают сразу несколько кооперативов. В рамках этих организаций создаются компенсационные фонды, которые отчасти заменяют собой банковскую систему страхования.

Как отличить потребительский кооператив от финансовой пирамиды:

• КПК – некоммерческая организация с соответствующими учредительными документами: изучить их имеет право любой потенциальный участник сообщества;
• мошеннические организации гораздо активнее занимаются рекламой и маркетингом, привлекая новых членов, а кооперативы – решают задачи конкретной группы людей;
• в пирамидах за каждого приведённого вами участника обещают вознаграждение;
• финансовые пирамиды долго не живут – если организации менее года, лучше поищите другой кредитный союз.

Деятельность кооператива полностью прозрачна и регламентируется Уставом организации. В КПК обязательно есть несколько фондов – резервный, имущественный, страховой.

Вид 2. Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив

Правовая основа сельхозкооперативов регламентируется законом «О сельскохозяйственной кооперации». Приоритетное направление деятельности таких организаций – участие в сельскохозяйственном секторе экономики.

Сельхозкооперативы специализируются на производстве и переработке продукции, снабжении, сбыте, кредитовании субъектов агропромышленного сектора.

Пример

Несколько фермерских семей объединились и создали кооператив. По отдельности фермеры не могли приобрести транспорт для перевозки молока и аппарат для производства комбикорма. Вместе им удалось успешно решить эти задачи. В результате доходы каждого хозяйства возросли.

Аграрные кооперативы тесно сотрудничают с банковскими организациями, в частности – с «Россельхозбанком».

Вид 3. Жилищно-строительный кооператив

ЖСК создаются с целью решить жилищные проблемы участников. Конкретные задачи, которые решают участники – это строительство и благоустройство жилых помещений. Жильцы – настоящие или будущие – объединяют свои средства и решают с их помощью насущные проблемы.

Вступая в такой кооператив, обязательно изучите устав и посоветуйтесь с юристом. Нередко под вывеской жилищных объединений прячутся мошенники, которые хотят поживиться вашими деньгами, а то и жилплощадью. Никогда не подписывайте никаких документов, не прочитав их от начала до конца и не выяснив статуса учреждения.

Для более наглядного представления о видах кооперативов изучите таблицу:

3. Как открыть кредитный потребительский кооператив – пошаговая инструкция

Захотели открыть потребительский кооператив?

Дело это потребует времени и сил. Самый сложный этап – привлечь достаточное число пайщиков, которые согласятся заплатить вступительный взнос. А дальше в дело вступает система. Действовать нужно строго в рамках закона и соблюдая определённый алгоритм.

Шаг 1. Собираем участников и проводим собрание

Сначала создаётся инициативная группа, в которую входят люди, чётко понимающие цели и задачи организации.

Они привлекают новых членов и созывают учредительное собрание. Для начала деятельности кооперативу понадобится как минимум 15 физических лиц или 5 юридических. Если в состав входят и те и другие, нужно минимум 7 участников.

Совет: желательно, чтобы в состав основной группы входил человек, владеющий основами финансовой грамотности – профессиональный бухгалтер или экономист. Людям без такого образования будет сложно распоряжаться финансовыми потоками.

Нужно назначить также председателя и секретаря. Члены будущего сообщества оформляют своё решение о создании КПК в виде официального протокола.

Шаг 2. Подготавливаем документы

Основной учредительный документ КПК – Устав кредитного объединения. Необходимо также подыскать оригинальное название для кооператива и назначить юридический адрес.

Пример

В советском художественном фильме «Гараж» кооператив пайщиков занимался совместным строительством гаражного комплекса и назывался «Фауна». В некоторых сценах оглашаются пункты устава организации.

Стоит предварительно определить размеры Уставного капитала и сумму первоначального паевого взноса, а также составить программу кредитования. Подготавливая документы, руководствуйтесь положениями гражданского законодательства, которые касаются кредитной кооперации.

Шаг 3. Регистрируем кооператив

Пишем заявление на госрегистрацию и заверяем его у нотариуса. Затем оплачиваем госпошлину и регистрируем КПК в подразделении Налоговой службы по месту юридического адреса. Перед этой процедурой участники должны внести в уставной капитал не менее десятой части от первоначального паевого взноса.

К заявлению прилагаются документы:

• список видов деятельности сообщества;
• свидетельство права собственности на помещение, в котором будет располагаться КПК (либо договор аренды);
• паспортные данные и ИНН председателя (генерального директора) и участников организации;
• если учредители – юрлица, нужны справки из ЕГРЮЛ, подтверждающие их статус.

Лицензия Центробанка для проведения финансовых операций НЕ нужна.

Шаг 4. Изготавливаем печать и открываем счет в банке

После того, как получите документы, подтверждающие внесение кооператива в ЕГРЮЛ, нужно изготовить печать и открыть расчетный счет в банке. Об открытии счёта уведомьте налоговые органы.

Шаг 5. Становимся на учет во внебюджетных фондах

Обязательно следует встать на учёт во внебюджетных фондах: социального страхования, пенсионном, медицинского страхования. Базой для исчисления налогов в эти фонды служит оплата труда работников кооператива.

Шаг 6. Организовываем систему контроля

Контроль и учёт – основа грамотного управления финансами. Помимо внутреннего контроля, денежными делами КПК занимается Федеральная служба по финансовым рынкам. Туда нужно отослать копию Устава организации и контактные данные председателя кооператива.

Шаг 7. Вступаем в СРО потребительских кооперативов

Ещё одно законодательное требование. Вступить в СРО надо в течение 3 месяцев после создания кооператива. Только после этого организация имеет право принимать в свои ряды новых участников и привлекать их финансы.

При открытии кооператива и на всех стадиях его регистрации желательно консультироваться с профессиональными юристами. Легче всего сделать это удалённо – в компании , специализирующейся на онлайн-консультациях.

С этим ресурсом сотрудничают тысячи профессиональных юристов, в том числе – знатоков гражданского права. Здесь есть бесплатные услуги и платные. В первом случае даётся простой ответ на заданный вопрос, во втором – подробная письменная консультация с алгоритмом действий.

4. Профессиональная помощь в регистрации кредитного союза – обзор ТОП-3 юридических компаний

Из предыдущего раздела вы поняли, что создание КПК – процедура ответственная и непростая, если заниматься ею самостоятельно.

Однако есть профессиональные компании, которые помогут, поддержат, посоветуют, как лучше, или просто сделают всю работу по регистрации кооператива за вас. Представляем обзор тройки наиболее надёжных фирм такого профиля.

Слоган компании – «Нерешаемые вопросы отменяются». Специализация – регистрация и ликвидация юридических лиц и некоммерческих организаций, а также юридические и бухгалтерские услуги частным лицам и фирмам.

«Центр» регистрирует новые организации экономно и под ключ. От клиента требуется только уставные документы, все остальные этапы, включая открытие расчетного счета в банке и взаимодействие с налоговой службой, возьмут на себя профессионалы. Ещё одно преимущество компании – низкие тарифы.

2) Экспресс Регистратор

Название компании говорит само за себя – «Экспресс Регистратор» работает быстро и строго в рамках законодательства. Год создания фирмы – 1999. Это лидер российского рынка юридических услуг по количеству регистрационных процедур со дня основания. У компании 4 000 постоянных клиентов, 10 офисов и 50 опытных штатных сотрудников.

Преимущества – оплата только по факту (без скрытых платежей), удалённое взаимодействие с клиентом посредством интернет-коммуникаций (скайп, icq, мейл-агент). Заказчик появляется в компании только раз, когда привозит документы на регистрацию.

Московская городская служба регистрации бизнеса и некоммерческих организаций. Действует при поддержке Альфа-Банка. Регистрация за 3 дня гарантирована, но есть и более быстрые варианты. Каждый клиент получает подарок в виде открытия и обслуживания расчетного счета. Компания также предоставляет заказчикам доступные юридические адреса во всех инспекциях ФНС Москвы.

5. Как ликвидировать общество взаимного кредита – 3 практических совета

Бывает, что созданный с благими намерениями кооператив не выполняет взятых на себя обязательств и его существование утрачивает смысл.

В этом случае необходимо юридически грамотно закрыть организацию. Просто распустить людей на общем собрании не получится. Нужно следовать положениям гражданского кодекса.

Алгоритм процесса такой:

1. Составляем протокол собрания, на котором было объявлено о ликвидации.
2. Сообщаем в налоговую о прекращении деятельности КПК.
3. Назначаем ликвидационную комиссию.
4. Публикуем объявление в СМИ о прекращении работы.
5. Выплачиваем пайщикам положенные им деньги.
6. Если капитала не хватает для погашения задолженностей, реализуем имущество кооператива.

Несколько полезных советов, которые упростят процедуру закрытия.

Кредитный кооператив – структура некоммерческого типа, добровольное объединение физических и юридических лиц, которое создается с целью покрытия финансовых потребностей каждого из членов (пайщиков) сообщества. По сути, в кредитном потребительском кооперативе (КПК) происходит объединение группы лиц для получения финансовой взаимопомощи посредством предоставления услуг ссудо-сберегательного типа.

Сущность кредитного кооператива

Несмотря на основную цель создания (предоставление займов), такое образование не является коммерческим. При этом работа кредитного кооператива регулируется на законодательном уровне. Его основа – ФЗ № 190-Ф3 от 18.07.2009 года. В данном Федеральном законе как раз и прописывается суть, основы и требования к работе кредитной кооперации.

В создании кооператива может принимать участие не меньше 15 человек, если это физические лица, и не меньше 5 человек, если в качестве создателей выступают юрлица. В случае если в роли «родителей» выступает смешанная группа, то число человек должно быть не меньше семи. После создания руководящие функции берет на себя собрание пайщиков.

По своей сути кредитный кооператив – это касса взаимопомощи. Организация привлекает дополнительный участников и предоставляет средства из имеющихся активов по запросу нуждающегося участника. Главная особенность кооператива в том, что займы могут осуществляться исключительно членам сообщества. Кроме этого, такой организации запрещено выступать в роли поручителей по кредитным сделкам.

Таким образом, кредитный кооператив формируется за счет следующих средств :

1. Паевых и прочих взносов от участников структуры. Данный источник капитала является основным:

- членские взносы . К таковым относятся средства, которые передает для покрытия затрат КПК на прочие цели в соответствии с уставом организации. Как правило, средства направляются на ведение деятельности организации;

- вступительные взносы . Такие «платежи» имеют место не во всех организациях. Если вступительный прописан в уставе, то средства направляются на , связанных с вступлением нового пайщика (оформление бумаг, внесением изменений, оплатой юридических услуг и так далее)

- дополнительные взносы – взимаются редко, в случае острой необходимости, когда кредитный кооператив испытывает нехватку в финансовых средствах;

Как часто человек испытывает недостаток финансовых средств? Это явление повсеместное. Кому-то не хватает денег на приобретение бытовой техники, одежды или на ремонт квартиры. Кто-то ищет средства на покупку жилья, машины или на развитие бизнеса. У всех разные потребности и разные варианты решения финансовых задач. Можно взять взаймы деньги у знакомых, оформить кредит в банке. Допустим и другой путь — заем в кредитном кооперативе. Насколько хорош этот метод? Постараемся разобраться.

Что значит кредитный кооператив: преимущества организации

Более точное название кредитного кооператива — Кредитный Потребительский Кооператив (КПК). Это организация, объединяющая на добровольной основе физических и (или) юридических лиц. По какому признаку происходит их объединение? Он может быть территориальным, профессиональным или каким-то иным. Главное не это. Основная цель — это финансовая помощь членам КПК . Иными словами, взаимопомощь между членами кооператива на обоюдовыгодных условиях. Деятельность подобных организаций регламентирует ФЗ №190, принятый в 2009 году.

Кто может стать членом кредитного кооператива? С одной стороны, это те, кому нужен заем, с другой, те, кто готов его предоставить. Процент по займу выше банковского, но ниже, чем предлагают микрофинансовые организации при получении быстрых кредитов. Есть и другая выгода — банки часто отказывают в кредитовании по той или иной причине. В кооперативе же заемные средства можно получит на основании хорошей репутации.

В каких аспектах заключаются главные достоинства кредитных кооперативов?

• Возможность получать пассивный доход . При этом условия намного выгоднее банковских.
• Реальный шанс финансировать собственные проекты , исключив бумажную волокиту.
• Собрав единомышленников , желающих вложить средства под выгодный процент, можно получать доход от вложенного капитала и занимать деньги на развитие своего дела. В итоге улучшается финансовое состояние всех членов КПК.
  Стать членом (пайщиком) кооператива очень легко . Всего два несложных этапа: указать анкетные данные и сделать первоначальный взнос. Из обязательных документов нужны лишь паспорт и ИНН.
  Средства пайщиков страхуются . Это обязательная процедура, обусловленная законодательством. Защита сбережений гарантируется страховыми компаниями.
• Каждый пайщик участвует в управлении КПК — имеет возможность влиять на деятельность организации.
• Прозрачность деятельности . Подобные кооперативы чаще всего организуются для того, чтоб финансировать конкретный бизнес, поэтому пайщикам известно, куда вложены деньги.

Можно говорить о высоких гарантиях и отличной стабильности. Естественно, речь идет о добросовестных участниках рынка кредитования. Перечень КПК, находящихся в Государственном реестре, можно изучить на сайте Федеральной службы, где в полной мере освещаются финансовые рынки. Кстати, одним из показателей стабильной работы кооператива является наличие развитой филиальной сети.

Принцип работы кредитных кооперативов

Чтобы понять принцип работы, следует уяснить, из каких источников формируется капитал КПК. Прежде всего, из взносов пайщиков, входящих в кооператив, прибыли от деятельности организации и других законных источников. Теперь более подробно о взносах пайщиков.

Из чего они состоят

• Из членских взносов , направляемых на покрытие текущих расходов.
• Из вступительных взносов (оплачиваются не всегда). Эти средства покрывают дополнительные расходы. Например, нужно переоформить документы в связи со вступлением нового человека в кооператив.
• Из паевых взносов (добровольных или обязательных). Их направляют на осуществление основной деятельности КПК. Это может быть инвестирование в объекты недвижимости и так далее.
• Из дополнительных взносов (при необходимости). Эти средства покрывают убытки организации.

Взносы являются основой для создания в кооперативе нескольких фондов

• Основного фонда , за счет которого пайщики получают займы. Собственно, ради него и создавалась организация.
• Паевого фонда — для основной деятельности.
• Резервного фонда . Это деньги на расходы непредвиденного характера и покрытие убытков.

Затраты на операции, не связанные с предоставлением займов членам кооператива, не должны составлять более 50 % от общей суммы, которую внесли его участники за год. Распределение прибыли, заработанной КПК за год, проходит пропорционально внесенным взносам. Пайщик либо получает ее, либо включает в пай.

В деятельности кооператива есть определенные ограничения: запрет на торговлю и производство, выдача займов нечленам КПК. Таким образом, чтобы кредитоваться в подобной организации, нужно быть членом кредитного кооператива и систематически оплачивать взносы. В чем особенность? Возможность для членов организации получать экспресс кредиты.

Чем отличается кредитный кооператив от банка

В чем различия между банком и кредитным кооперативом? Ведь обе организации кредитуют и стараются приумножить сбережения вкладчиков.

Уяснить отличительные признаки поможет предлагаемая нами таблица

В чем же основное отличие кредитных кооперативов от банков? Являясь членом КПК, можно сделать взнос и получать проценты, а также периодически брать кредиты на выгодных условиях . Это хороший выход при покупке квартиры, машины. Заем будет нелишним для оплаты образования своему ребенку.

Кредиты в кредитных кооперативах: а есть ли отрицательные стороны?

Несмотря на ту простоту, с которой можно взять кредит в кредитных кооперативах, лояльность процесса компенсируется финансовой составляющей

1. Привлечение денежных ресурсов происходит на более выгодных условиях, нежели в банках, поэтому и займы дороже.
2. Помимо этого, очень быстро получить заем не получится . Нужно вступить в организацию, оплатить все взносы, подождать определенный период времени (месяц и более), и только тогда можно рассчитывать на кредит. Для человека, срочно нуждающегося в деньгах, а также имеющего шансы на банковское кредитование, лучше обратиться к услугам банковской организации.

В настоящее время многие предприниматели и граждане сталкиваются с необходимостью финансовой поддержки и не всегда для этого обращаются за кредитом в банк. Получение банковского кредита достаточно сложная процедура, необходимо представить банку большое количество документов, подтверждающих финансовую надежность клиента, а так же кредитование подчас имеет целевой характер. Альтернативным источником получения денежных средств является вступление в кредитный кооператив и получение займа. Услуги таких организаций существенно экономят не только деньги за счет более низких процентов, но и время, так как выдача займа максимально упрощена по сравнению с банковским кредитом. Потому создание кредитного потребительского кооператива является очень выгодным предприятием и именно поэтому в последнее время их возникает все больше и больше. В этой статье мы рассмотрим требования к организации деятельности кредитного потребительского кооператива. Что же такое кредитный кооператив?

Юридические услуги по регистрации кредитных потребительских кооперативов

В последние годы в России сокращается количество банков и НКО (кредитных организаций). Новые кредитные организации практически не появляются.

Однако экономически обоснованная потребность в банковских (либо аналогичных банковским) услуг в России существенно выше, чем может предложить банковская система. Это обусловлено рядом причин:

1. зарегистрировать новую кредитную организацию (имеющую лицензию ЦБ РФ) в настоящее время достаточно сложно (нормативно-законодательные "барьеры", высокий финансово-экономический "порог" вхождения на рынок и т.д.), т.е. некоторым образом ограничена конкуренция банковских услуг;
2. организационно-оформительская сложность получения некоторых видов банковских услуг (к примеру, получение кредита, разовые перечисления денежных средств и т.д.);
3. дороговизна некоторых банковских услуг по сравнению с аналогичными услугами, оказываемыми коммерческими и некоммерческими организациями, являющимися экономической альтернативой банкам.

Поэтому, с одной стороны, объективно существует потребность физических и юридических лиц в получении заемно-сберегательных услуг, а с другой - вступление в договорные отношения с банком имеет определенные риски, связанные с повышенным контролем государства за данными операциями, формированием банками определенных отчетов в налоговые, правоохранительные и иные органы. В результате у многих возникает естественное желание воспользоваться альтернативными услугами, предлагаемыми финансовым рынком.

Законодательно предусмотрено множество различных финансовых институтов, которые могут осуществлять заемно-сберегательные операции (определенный экономический аналог кредитно-депозитных операций банков). Так, выдавать займы под проценты и привлекать личные сбережения (для физических лиц) или временно свободные денежные средства (для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей) могут различные сберегательные и кредитные кооперативы.

Кредитные кооперативы - это наиболее распространенная форма взаимного кредитования (взаимного заимствования) и сбережения. Современное российское законодательство предусматривает создание кредитных кооперативов в различных организационно-правовых формах, наиболее распространенными из которых являются:
В соответствии с п.п. 1 и 2 ст. 7 Федерального закона от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" можно выделить четыре варианта состава пайщиков кредитного кооператива:

• только физические лица (именуется кредитным потребительским кооперативом граждан);
• физические лица и юридические лица за исключением кредитных кооперативов (смешанный состав);
• юридические лица (за исключением кредитных кооперативов);
• только кредитные кооперативы - в случае такого варианта членства речь идет о кредитном кооперативе второго уровня.

Для каждого из этих четырех видов кредитных кооперативов установлены требования к минимальному составу учредителей:

• для кредитного потребительского кооператива граждан - 15 физических лиц;
• для кредитного кооператива со смешанным составом - 7 учредителей;
• для кредитного кооператива с членством только юридических лиц - 5 учредителей;
• для кредитного кооператива второго уровня - также не менее 5 учредителей.

Подготовка и разработка необходимых документов для регистрации КПК смешанного типа с участием физических и юридических лиц в налоговых органов и для вступления в саморегулируемую организацию.

Юридическое сопровождение создания кредитного потребительского кооператива физических лиц.

Юридическое сопровождение регистрации кредитного потребительского кооператива юридических лиц "под ключ".

Юридическое сопровождение регистрации КПК второго уровня.

Юридическое сопровождение регистрации кредитного кооператива

Финансовая взаимопомощь членов кредитного кооператива (пайщиков). Фактически она составляет один из принципов деятельности кредитной кооперации, одновременно это и основная цель деятельности любого КПК. Понятие финансовой взаимопомощи членов КПК раскрывается через описание основных процессов хозяйственной деятельности кооператива. Таким образом, финансовая взаимопомощь заключается не только в предоставлении членам кооператива займов и кредитов, но также и в привлечении паев в кооператив, других заемных средств от пайщиков кооператива и третьих лиц. Если речь идет о финансовой взаимопомощи членов кооператива как о принципе деятельности КПК, то его смысл, в основном, состоит в удовлетворении потребностей членов КПК в финансовых ресурсах.

Кредитный потребительский кооператив или КПК является одной из организационно-правовых форм юридических лиц. Все потребительские кооперативы представляют собой разновидность организационно-правовых форм, предусмотренных для некоммерческих организаций. Правовое положение потребительских кооперативов более подробно регламентируется в специальных законах, регулирующих отдельные виды потребительских кооперативов.

Как и все юридические лица, КПК должен пройти государственную регистрацию при создании, и все внутриорганизационные изменения, которые могут происходить впоследствии в процессе хозяйственной деятельности КПК, должны также фиксироваться документально, проходить государственную регистрацию в налоговых органах. От момента создания и до ликвидации каждое юридическое лицо обладает определенными правами и обязанностями, т.е. правовым статусом. Государственной регистрации подлежат все те факты, которые влияют на правовой статус юридического лица, на возникновение, изменение и прекращение всех имущественных прав в отношении юридического лица.

Под кредитной кооперацией понимается совокупность всех КПК. Кредитная кооперация носит потребительский характер, поскольку услугами по кредитованию могут воспользоваться только члены кооператива.

Кредитный потребительский кооператив, кредитный потребительский кооператив граждан и кредитный кооператив второго уровня. Понятие кредитного потребительского кооператива определяет конкретный кооператив без указания на его видовую принадлежность (т.е. кооператив первого или второго вида).

Кредитный потребительский кооператив граждан представляет собой кооператив определенного вида. Это те кооперативы, членами которых могут быть только граждане - физические лица. Фактически, это кооператив первого уровня (вида).

Член кредитного кооператива (пайщик). Поскольку Закон о кредитной кооперации предусматривает два вида КПК, их членами могут быть не только физические, но и юридические лица.

К взносам пайщиков относятся все те виды платежей, которые член кооператива вносит в кооператив. Исключение составляют те случаи, когда член кооператива передает КПК денежные средства на договорной, возвратной и возмездной основе. Такими случаями может быть предоставление кооперативу денежных средств его членом в заем. Это называется привлеченными средствами. Ранее действующее законодательство в области кредитной потребительской кооперации не предусматривало единого термина для всех видов платежей, которые совершает член кооператива в КПКГ, имелись определения паевого взноса и личных сбережений. Как раз личные сбережения и предоставлялись кооперативу по договорам займа. Между такими личными сбережениями и предусмотренными комментируемым законом привлеченными средствами есть определенная разница. Личные сбережения могли предоставлять кооперативу только его члены, а привлеченные средства могут предоставлять кооперативу не только его члены, но и другие физические и юридические лица по договорам займа или даже кредита. Таким образом, КПК любого вида может получить в заем средства от своего члена, а также может получить денежные средства в кредит от банка (иной кредитной организации). Такое нововведение значительно расширяет возможности для деятельности КПК, взять денежные средства в кредит или в заем у кооператива по прежнему может только его член, однако передать денежные средства кооперативу во временное возмездное пользование и получить от этого прибыль может практически любой субъект гражданско-правовых отношений. Фактически такие правоотношения схожи с договором банковского вклада.

Все прочие платежи, совершаемые членами кооператива в КПК любого вида, не объединяются единым термином паевого взноса, они дифференцированы. Такая дифференциация платежей проведена с учетом целей, для которых они совершаются. По-прежнему, при вступлении в кооператив его член обязан внести паевой взнос. В свою очередь, паевой взнос подразделяется на обязательный и добровольный. Никакого ограничения, как это было предусмотрено в Федеральном законе от 07.08.2001 г. №117-ФЗ, на размер паевого взноса нет. Целевое назначение паевого взноса не изменилось - за счет средств паевого взноса и формируется та денежная масса, которой КПК потом будет управлять, распоряжаться в ходе своей финансовой деятельности. Согласно прежнему правовому регулированию в том случае, когда требовалось покрыть убытки кооператива по итогам отчетного года, члены КПК также вносили паевой взнос. Теперь такой вид обязательного платежа называется не паевой взнос, а дополнительный или членский взнос. Это позволяет учитывать сумму паевых взносов пайщика кооператива отдельно от тех взносов, которые предназначены для покрытия убытков кооператива. Таким образом, получается, что внесение членского взноса в КПК не влияет на увеличение размера общей суммы паевых взносов члена кооператива.

Вся сумма паевых взносов членов кооператива поступает в паевой фонд КПК. Паевой фонд складывается из паевых взносов: обязательных и добровольных. На сумму паевых взносов, как обязательных, так и добровольных, начисляется доход. По итогам каждого отчетного периода, если кооператив в ходе своей финансовой деятельности получил доход, он распределяется между пайщиками (членами КПК) пропорционально размеру их паевых взносов в КПК по отношению к общей сумме всех паевых взносов.

Есть еще один вид платежа, который может применяться в КПК лишь в том случае, если он предусмотрен в уставе кооператива, это вступительный взнос. Соответственно, если устав КПК не предусматривает внесения вступительных взносов, то они не вносятся. Цель вступительного взноса всегда одна - покрыть те расходы, которые должен произвести кооператив при вступлении в него нового члена. Вступление в кооператив нового члена влечет за собой необходимость произвести расходы, вызванные изменениями в учредительных документах кооператива и государственной регистрацией таких изменений.

Уже упоминался такой вид взносов, как членские взносы, который предназначен для покрытия расходов кооператива, почти такую же цель имеет и дополнительный взнос. Дополнительный взнос предназначен исключительно для покрытия убытков кооператива, которые образовались по итогам отчетного года, и в связи с несением гражданской ответственности.

В КПК обязательно создаются фонд взаимопомощи и резервный фонд. Фонд финансовой взаимопомощи представляет собой ту обособленную совокупность денежных средств, которая будет использоваться кооперативом для его основной финансовой деятельности. Средства данного фонда используются для кредитования его членов. Резервный фонд необходим кооперативу для покрытия убытков. Средства данного фонда призваны обеспечить финансовую состоятельность кооператива, выступают одним из видов гарантии финансовой устойчивости КПК.

Помимо устава кооператива для обеспечения его надлежащей хозяйственной деятельности необходимо разработать и ввести в действие целый ряд внутренних положений и правил. Такие положения и правила будут отдельно и более подробно регламентировать порядок совершения отдельных действий в КПК.

Например, кооперативу необходимы правила кредитования его членов.

В кооперативе создается ряд органов, которые должны обеспечить его нормальную работу. Это не только органы управления кооперативом, но и другие органы, например, комитет по займам. Невозможно абсолютно всю работу кооператива строго регламентировать, однако большую ее часть обязательно необходимо упорядочить и подчинить определенным правилам, поскольку число членов кооператива может быть не ограничено и его деятельность касается имущественных интересов каждого члена кооператива. Вся хозяйственная деятельность КПК должна быть максимально открыта для его членов, без возможности злоупотребления со стороны отдельных лиц, занятых в органах кооператива. Также невозможно собрать в уставе кооператива все требования и правила относительно его деятельности, поскольку любая финансовая деятельность представляет собой динамическую и постоянно меняющуюся систему. Изменения в отдельных областях финансовой деятельности не только КПК, но и любого другого хозяйствующего субъекта могут происходить практически каждый месяц, все зависит от условий внешней среды, т.е. от состояния экономики в конкретном регионе, где существует кооператив и т.д. Устав кооператива занимает особое место среди прочих внутренних документов КПК. Устав по отношению к ним имеет большую юридическую силу, и потому все прочие правила и иные внутренние документы КПК не должны по своему содержанию противоречить уставу.